Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через госуслуги?

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

Каждый гражданин РФ обязан платить налоги от получаемых доходов. Это касается не только официальной заработной платы, но и прочих доходов, полученных от реализации имущества, например, транспортного средства. Если Вы владели своим автомобилем менее трех лет, то необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в ФНС по месту жительства. Сделать это можно несколькими способами, в том числе и через интернет. Если Вас интересует самый удобный и быстрый способ, то Вам следует узнать, как подать декларацию о продаже машины через госуслуги. В помощь Вам данная пошаговая инструкция.

Если автомобиль был продан дешевле, чем приобретен, то платить налог не нужно. Однако даже при продаже транспортного средства в ущерб отчитаться перед налоговой все равно придется. Нужно соответствующим документом подтвердить тот факт, что машина была продана дешевле, чем куплена.

Также по закону Вы можете получить налоговый вычет за продажу автомобиля в размере не более 250 тысяч рублей. Это далеко не все нюансы, с которыми следует ознакомиться перед тем, как подать декларацию о продаже машины через госуслуги.

Ознакомиться со всеми нюансами и подать декларацию по форме 3-НДФЛ поможет эта статья.

  • Важно
  • Декларацию по доходам, полученным от продажи авто в 2018 году, необходимо представить в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2019 года.

Когда не надо платить налог за продажу машины

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

Платить налог за продажу ТС не нужно в следующих случаях:

  • Автолюбитель владел машиной более 3 лет;
  • Транспортное средство было продано дешевле, чем куплено;
  • Автомобиль был продан за сумму, не превышающую 250 тысяч рублей;
  • Машина была продана по доверенности.

Подавать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ не нужно только в том случае, если Вы владеете машиной более трех лет. Если транспортное средство было продано по доверенности, то ставить в известность ИФНС тоже не потребуется, но данный вариант является рискованным и считается уклонением от налогов.

Во всех остальных случаях Вы хоть и можете не платить налог за продажу авто, но подавать декларацию все равно придется. Как отмечалось ранее, заполнить 3-НДФЛ можно несколькими способами. Пожалуй, удобнее всего подать налоговую декларацию через госуслуги.

Как это сделать и что для этого нужно читайте ниже.

  • Важно
  • Если форма 3-НДФЛ представлена в налоговый орган с опозданием, то нарушителя наказывают штрафом в размере 5% от суммы налога за каждый день (но не более 30%).

Что нужно для подачи декларации о продаже машины через госуслуги

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?
Перед тем, как подать декларацию о продаже машины через госуслуги нужно подготовить необходимый пакет документов. Разумеется, также у Вас должна быть подтвержденная учетная запись на портале государственных услуг. Как зарегистрироваться на портале госуслуги и подтвердить свою учетную запись читайте в отдельной статье. Много времени этот процесс не займет. Если Вы хотите полностью избежать необходимости обращаться в налоговую инспекцию и подать декларацию 3-НДФЛ в электронной форме, то потребуется усиленная цифровая подпись. Подойдет даже неквалифицированная подпись, получить которую гораздо легче. Подробнее о том, как получить электронную подпись для сайта госуслуги читайте в отдельном обзоре. Что касается документов, то актуальный список приведен ниже.

Документы для подачи декларации о продаже авто:

  • Паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • Копия ПТС проданного автомобиля;
  • Договор купли-продажи;
  • Договор о покупке ТС (при наличии);
  • Расписка о получении денежных средств (при наличии).

В зависимости от конкретной ситуации могут потребоваться дополнительные документы. Например, если Вы планируете воспользоваться налоговым вычетом, то дополнительно нужно получить справку 2-НДФЛ.

Кстати, для этого на обязательно обращаться к работодателю. Подобная возможность доступна на портале государственных услуг.

В принципе, те документы, которые являются обязательными должны быть у каждого человека, который продал транспортное средство, поэтому проблем с этим вопросом возникнуть не должно.

Инструкция по подаче через госуслуги декларации о продаже авто

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?
Помимо данных приведенных выше документов для подачи декларации по форме 3-НДФЛ через портал госуслуги потребуется непосредственно сама учетная запись на сайте государственных услуг и усиленная квалифицированная или неквалифицированная цифровая подпись. Она нужна для того, чтобы налоговая декларация обрела юридическую силу. Таким образом Вы сможете подать декларацию о продаже машины через госуслуги на посещая налоговую инспекцию. Если же по каким-то причинам Вы не хотите создавать цифровую подпись, то рекомендуем Вам просто записаться в налоговую через госуслуги. Так Вы сможете избежать очередей. Что касается заполнения формы 3-НДФЛ, то в этом поможет программа «Декларация». Если цифровая подпись у Вас есть, воспользуйтесь приведенной ниже инструкцией.

Чтобы подать налоговую декларацию 3-НДФЛ через госуслуги выполните следующие действия:

  1. Перейдите по ссылке gosuslugi.ru и авторизуйтесь;
  2. Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

  3. Откройте раздел «Услуги»;
  4. Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

  5. Выберите категорию «Налоги и финансы»;
  6. Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

  7. Выберите услугу «Прием налоговых деклараций (расчетов)»;
  8. Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

  9. Укажите тип услуги «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)»;
  10. Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

  11. Выберите тип услуги «Сформировать декларацию онлайн» и нажмите на кнопку «Получить услугу».
  12. Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

Чтобы приступить к процессу заполнения налоговой декларации нажмите на кнопку «Заполнить новую декларацию», укажите интересующий Вас год и поэтапно вводите требуемые данные.

Перед отправкой 3-НДФЛ в налоговую инспекцию Вас попросят подписать документы цифровой подписью.

Аналогичным образом можно заполнить декларацию о продаже машины через личный кабинет налогоплательщика, вход в который возможен с помощью учетной записи на едином портале государственных услуг. Принцип будет практически таким же.

Источник: https://gosuslugihelp.ru/nalogi/kak-podat-deklaraciyu-o-prodazhe-mashiny-cherez-gosuslugi.html

Как подать декларацию о продаже автомобиля через Госуслуги: пошаговая инструкция со скриншотами

Кратко опишите в форме вашу проблему, юрист БЕСПЛАТНО подготовит ответ и перезвонит в течение 5 минут! Решим любой вопрос!

Согласно закону РФ гражданин, продавший автомобиль, который не пробыл в его собственности трех лет, должен отчитаться в налоговую службу о полученных доходах.

Это делается, чтобы исключить вероятность неуплаты налогов от перепродажи автомобилей. Гражданин должен заполнить и подать в ФНС форму 3-НДФЛ – это форма декларации о полученных доходах. Сейчас есть возможность подать декларацию о продаже машины, не выходя из дома.

Это можно сделать с помощью портала госуслуг.

Плюсы и минусы подачи декларации через портал госуслуг

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?Благодаря порталу госуслуги нет необходимости заполнять декларации вручную

Ранее такие декларации налогоплательщикам приходилось сдавать лично, посетив отделение налоговой инспекции. Гражданам приходилось стоять в длинных очередях, т.к. желающих сдать декларации всегда было очень много. С появлением терминалов электронной очереди ситуация немного выправилась, но очередь осталась очередью.

Подача декларации через портал государственных услуг очень удобна. Процедура, даже для неопытного пользователя, не покажется слишком сложной. Нужно всего лишь заполнить предложенную форму. Плюсы:

  • Нет необходимости стоять в очередях
  • Возможность подать декларацию в нерабочее время
  • Нет необходимости платить за заполнение декларации другим людям
  • Возможность отслеживать путь декларации в режиме реального времени
  • Ясность при самостоятельном заполнении декларации
  • Нет возможности заполнить декларацию в неактуальной (устаревшей) форме

Минусы тоже имеются, но они незначительны:

  • Нужно быть зарегистрированным на портале госуслуг;
  • Необходимо иметь подтвержденную учетную запись;
  • Нужно иметь усиленную квалифицированную электронную подпись (можно сдать декларацию лично)

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?Портал госуслуги позволяет отслеживать свои налоги и оплачивать их своевременно с меньшими затратами по времени

Регистрация на портале государственных услуг бесплатна – зарегистрироваться может любой гражданин РФ. Электронная подпись легко выдается удостоверяющим центром – ее стоит иметь, если она требуется постоянно. В остальных случаях всегда есть возможность сдать заполненную декларацию самостоятельно.

Подать декларацию с помощью портала можно двумя способами:

  • Заполнить декларацию на портале и лично сдать ее в отделение ФНС
  • Заполнить декларацию на портале и отправить ее в ФНС в электронном виде

Последний способ выглядит явно выгоднее, но для реализации такой возможности вам потребуется усиленная электронная цифровая подпись. Ссылку на список удостоверяющих центров, выдающих такие подписи, можно найти на странице с описанием услуги на портале.

Пошаговая инструкция, как подать декларацию о продаже автомобиля через Госуслуги

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?Для подачи декларации через сайт необходимо иметь электронную подпись

Сразу определим, что подавать декларацию, подписанную электронной подписью, мы не будем. Рядовому гражданину она не нужна, а оформлять ее для сдачи одной декларации не имеет никакого смысла. К тому же она стоит определенных денег. Разберем, как сформировать декларацию на портале и сохранить файл с ней на компьютер. Это придется делать так или иначе.

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?Входим на сайт госуслуги

  • В первую очередь нужно зайти в личный кабинет.
  • Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?
  • Для этого вам потребуется логин и пароль.
  • Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?
  • Откроется главный экран, на котором нужно найти раздел «Услуги».
  • Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?
  • В списке доступных услуг, разбитом по направлениям, нужно найти раздел «Налоги и финансы» и зайти в него.
  • Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?
  • Далее находим пункт «Прием налоговых деклараций» и заходим в него.
  • Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

В разделе «Электронные услуги» будет единственная ссылка «Прием налоговых деклараций физических лиц 3-НДФЛ». Нажимаем на эту ссылку.

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

Откроется страница выбора типа услуги. По умолчанию переключатель будет стоять на пункте «Сформировать декларацию онлайн». Это значит, что на портале мы сможем заполнить ее и скачать на компьютер, чтобы позже распечатать. Чтобы перейти к следующему шагу, нужно нажать кнопку «Получить услугу».

Далее откроется экран с описанием услуги. Ниже будет синяя кнопка «Заполнить новую декларацию». Нажимаем ее.

Откроется экран выбора года, за который Вы будете отчитываться. Возьмем, например, 2018 г. Нужно установить переключатель в соответствующее поле и нажать кнопку «ОК».

Далее откроется первый экран, на котором уже будут заполнены ваши персональные данные. Вам нужно лишь выбрать в раскрывающемся списке номер отделение ФНС, в которое вы будете сдавать декларацию. Это легко сделать, найдя свой город в списке. Затем нажимаем кнопку «Далее».

Откроется экран, на котором нужно будет выбрать тип полученного дохода. Наш пункт это «Доходы облагаемые налогом по ставке 13%». Он будет выбран по умолчанию. Нажимаем на кнопку «Добавить источник выплат».

Далее откроется страница, на которой вам нужно будет ввести источник дохода. В нашем случае это покупатель автомобиля. Нам потребуется его Ф.И.О. Его можно взять из договора продажи автомобиля. Достаточно ввести только Ф.И.О. остальное не требуется. Нажимаем кнопку «Добавить доход».

Откроется поле, в котором нужно выбрать месяц получения дохода, код дохода (в нашем случае это код 1520 – «Доходы от реализации иного имущества (доли) кроме ЦБ»), размер дохода (для примера возьмем 300 000 р.)

Здесь есть важный момент. Если вы приобрели автомобиль дороже, чем продали, то вы имеете право подтвердить свои расходы и не уплачивать налог.

Вы находитесь в ситуации, когда Вы продали имущество, но прибыли не получили. Важно, чтобы у вас был договор купли автомобиля.

В противном случае подтвердить его первоначальную стоимость в ФНС у Вас не получится и вам придется уплачивать налог по ставке 13%.

Если цена продажи ниже цены покупки то можно получить налоговый вычет

Если вы имеете договор купли, в этой же форме в разделе «Вычет» нужно указать код 903 – «В сумме документально подтвержденных расходов». А так же ниже указать размер вычета. Здесь тоже есть важный нюанс. Если проданный автомобиль стоил при покупке вами, например, 500 000 р.

, то указывать размер вычета нужно все равно в размере 300 000 р. Дело в том, что 300 000 тыс. р., за которые вы продали ваш автомобиль – это налогооблагаемая база. А размер суммы, с которой производится вычет, не может быть больше налогооблагаемой базы. То есть даже если прежде вы купили автомобиль за 500 000 р.

, то в поле «Размер вычета» все равно указываем 300 000  р.

После заполнения необходимых полей нажимаем кнопку «ОК».

Далее откроется следующий экран декларации. На нем нас интересует только поле «Сумма налога удержанная». Вы налогов не платили, поэтому в ней нужно указать 0 (ноль). После чего нажимаем кнопку «Сохранить».

Декларация почти готова. На следующем экране нужно нажать кнопку «Далее». Никаких данных вводить не нужно.

Откроется следующий раздел декларации. Здесь тоже нажимаем кнопку «Далее».

Последним откроется экран с общей информацией из вашей декларации. На этом экране нужно обратить внимание на пункты «Налоговая база» и «Сумма налога, подлежащая уплате (доплате) в бюджет».

Если вы смогли подтвердить свои расходы на покупку автомобиля, то в обоих пунктах должны стоять ноли. Это означает, что платить налоги не требуется.

Нужно лишь сдать декларацию и подтвердить факт продажи автомобиля.

На этом же экране вы сможете увидеть кнопку «Скачать». Под этой ссылкой находится файл с вашей декларацией. Его необходимо сохранить и распечатать.

Декларация сохранится в формате PDF. Учитывая, что вы формировали ее на портале госуслуг, то бесконечно меняющаяся каждый год форма декларации, точно будет актуальной.

Возможные трудности

Иногда могут возникнуть трудности с подачей документов из-за внутренних ошибок сайта

При заполнении декларации на портале больших проблем не будет. Форма достаточно понятна и справится даже неопытный пользователь компьютера. Кроме того, система настроена так, что большинство полей заполнить неверно не получится. Портал просто не даст сформировать такую декларацию.

Ошибки возможны при заполнении цифр, касательно доходов и расходов. Но выявятся эти ошибки уже после сдачи декларации и проведения камеральной проверки.

В случае наличия ошибок, ФНС вернет вам декларацию и вам придется делать корректирующую форму. Это делается в той же форме, но нужно будет в самом начале указывать номер корректировки.

Поэтому стоит несколько раз перепроверить декларацию перед сдачей. Это сэкономит большое количество Вашего времени.

При подаче декларации надо будет приложить копию птс с новым владельцем

Дополнительно к декларации нужно будет подавать копии всех документов, которыми вы пользовались при заполнении. А именно:

  • Копия паспорта гражданина
  • Копия договора продажи
  • Копия договора купли
  • Если автомобиль был куплен в автосалоне, то дополнительно акт Приема-Передачи
  • Копия ПТС с записанным новым владельцем

Все эти документы должны быть качественно откопированы, они должны быть читаемы. В противном случае декларация вернется на корректировку.

Так же не стоит забывать про сроки подачи декларации. Она подается до 1 апреля года, следующего за годом, в котором был получен доход. Если декларацию не подать вовремя, вам может грозить штраф.

Источник: https://gosuslugi-official.help/avtomobilistam/deklar.html

Декларация 3-НДФЛ при продаже машины: когда нужно подавать

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

Дело в том, что действующий Налоговый кодекс устанавливает обязанность некоторых собственников авто по уплате подоходного налога, а также по составлению налоговой декларации.

Несоблюдение требований законодательства может стать причиной для наложения денежного штрафа на продавца автомобиля даже в том случае, если он не знал о том, нужно ли сдавать декларацию, или нет. Как избежать возникновения подобной ситуации? Давайте разбираться вместе.

Кто должен подавать декларацию в ФНС?

Пп. 2 п. 1 ст. 228 Налогового кодекса РФ определяет обязанность гражданина по уплате налога в том случае, если он получил доход от продажи принадлежащего ему имущества (в нашем случае – автомобиля). Размер такого налога (он носит название налога на доходы физических лиц) составляет 13% от стоимости продажи.

Если автомобиль был продан за приличную сумму (например, за 1 100 000 рублей), то и перечислить в счет государства придется немало (в приведенном примере – 143 000 рублей = 1,1 млн. * 13%). Помимо этого, придется составить налоговую декларацию и передать ее в налоговую службу.

Налоговая декларация

Что это такое, и как ее заполнить

Если ваш случай подходит под одно из вышеперечисленных описаний, вам стоит узнать, какую декларацию нужно заполнять, чтобы отчитаться перед налоговой. Сведения о стоимости покупки и продажи автомобиля отражаются в документе под названием декларация 3-НДФЛ.

В нем должен быть приведен расчет размера полученной прибыли от сделки купли-продажи машины, а также суммы подлежащего уплате налога. Если же прибыль не была получена (например, вы купили авто за 450 000 рублей, а продали за 400 000 рублей), размер налога будет равен нулю, а декларация будет называться нулевой.

Налог не платится, нужно ли подавать 3-НДФЛ

В том случае, если вы продали машину не дороже 250 000 рублей, вы освобождаетесь от необходимости уплаты подоходного налога. Дело в том, что существует законодательно установленное понятие «налоговый вычет», то есть количество денег, на которое уменьшается получаемый вами доход, подлежащий налогообложению. Размер такого вычета как раз и равен 250 000 рублей.

Вы можете использовать право на его получение не чаще чем 1 раз в год, но ведь вряд ли кто-то продает и покупает автомобили чаще (за исключением перекупщиков, для которых проведение таких сделок – это основной источник дохода, но и обязанность по уплате НДФЛ в этом случае возникает вполне справедливо).

А вот от необходимости оформления и подачи декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля это вовсе не освобождает – вам придется сдать нулевую декларацию на продажу авто. Отнеситесь к своей обязанности серьезно: в том случае, если документ не будет передан в налоговую службу, вам придется заплатить штраф, причем декларацию сдать все равно понадобится.

Еще один способ избавления от необходимости уплаты налога (но не от обязанности по подаче декларации о продаже автомобиля) – продать машину дешевле, чем она была куплена.

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

Чаще всего такая ситуация возникает при продаже авто, купленного у дилера. Ведь ни для кого не секрет, что сразу же после выезда за пределы салона, новая машина теряет около 25% стоимости. И хотя такой расклад невыгоден для владельца авто, он позволяет сэкономить средства хотя бы на возможности избавления от уплаты налога.

В этом случае при продаже машины также придется сдать нулевую декларацию.

Когда 3-НДФЛ не нужна

Нужно ли подавать декларацию о продаже автомобиля: как отчитаться в налоговой, надо ли идти и сообщать о реализации машины, каким образом это делают через Госуслуги?

Итак, отвечая на вопрос, когда нужно подавать декларацию о продаже машины, можно сделать однозначный вывод: документ придется оформлять в любом случае, если автомобиль был продан раньше, чем истекло три года с момента его приобретения.

При этом неважно, сколько денег было затрачено при его покупке, и сколько получено при реализации – декларация при продаже машины нужна в любом случае.

Сроки сдачи декларации

Для того чтобы сдать декларацию вовремя, нужно точно знать, когда отчетная документация подается в ФНС.

Декларацию 3-НДФЛ необходимо оформить и сдать до 30 апреля года, следующего за тем, в котором вы продали автомобиль. То есть, независимо от того, получили вы деньги в январе или в декабре 2019 года, составить и отправить отчетность нужно до 30 апреля 2020 года.

Штрафы за нарушение сроков подачи декларации

Если бывший владелец авто не подал декларацию о продаже машины, его ждет штраф, размер которого составляет 5% от суммы обязательного платежа за каждый календарный месяц, прошедший с окончания срока для подачи документов.

Минимальный размер наказания равен 1 000 рублей, максимальный – 30% от общей суммы налога, которая должна быть уплачена.

Как сэкономить при декларировании доходов?

Составляя налоговую декларацию, будьте внимательнее! Как мы уже говорили, существует несколько законных способов избавления от обязанности по уплате налогов, и вы имеете право на использование любого из них.

Давайте разберем на простейшем примере порядок расчета суммы налога, подлежащего уплате, и выберем наиболее выгодный способ декларирования дохода.

Итак, в 2019 году вы продали машину, стоимость которой составила 310 000 рублей. Транспортное средство было приобретено годом ранее за 280 000 рублей. В такой ситуации вы можете воспользоваться правом на:

  • использование налогового вычета в размере 250 000 рублей; в результате сумма налога будет рассчитываться следующим образом: (310 000 – 250 000) х 0,13 = 60 000 х 0,13= 7 800 рублей;
  • получение вычета, равного сумме расходов, понесенных на приобретение авто; в этом случае налог будет рассчитываться по другой схеме: (310 000 – 280 000) х 0,13 = 30 000 х 0,13 = 3 900 рублей.

Существенная денежная разница, не правда ли? Именно поэтому не стоит сразу же использовать предоставленную государством возможность на получение налогового вычета: ведь возможно другой способ расчета размера обязательного платежа окажется более привлекательным и позволит вам сэкономить немало денежных средств.

Источник: https://nalog-prosto.ru/nuzhno-li-podavat-deklaratsiyu-pri-prodazhe-avtomobilya/

Нужно ли подавать декларацию и платить налог, если продал машину?

Продавая автомобиль многие не задумываются, что может быть такой вариант, что при продаже вам придется заплатить налог. Чаще всего машина продается дешевле, чем была куплена. Какой налог, спросите вы?

Информация о продаже автомобиля попадает в налоговые органы из ГИБДД. И в этой информации нет сведений о покупке автомобиля — когда и за сколько вы его купили.

  • Именно поэтому необходимо подать декларацию.
  • А при оформлении продажи автомобиля важно подумать и о возможном налоге.
  • Налога точно не возникнет, если автомобиль был в вашей собственности более трех лет.
  • Если владел автомобилем более трех лет

Нет, не автомобилю больше трех лет, а вы владели автомобилем более трех лет. То есть нужно брать информацию о том, когда вы приобрели право собственности и когда его потеряли из Паспорта транспортного средства (ПТС).

Если вы владели автомобилем более трех лет, то за какую стоимость вы его продаете, не имеет значения. В этом случае подавать декларацию не нужно (пункт 17.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ).

Если владел автомобилем менее трех лет

При продаже автомобиля, которым вы владели менее трех лет, вам необходимо задекларировать ваш доход. Это значит, вам необходимо подать декларацию по форме 3НДФЛ до 30 апреля следующего года (статья 229 Налогового кодекса РФ). Подать отчет необходимо, даже если налога у вас не возникает. Ведь информация о расчете налога указывается в декларации.

Итак, вы продаете автомобиль. Но ведь в ближайшие три года вы его купили? А за сколько?

Вам необходимо найти договор на покупку автомобиля и посмотреть там стоимость.

Если стоимость продажи меньше стоимости покупки, то налог вы платить не будете. Но для этого необходимо подать декларацию, указать эту информацию в декларации и приложить подтверждающие документы, а именно: договор покупки и договор продажи.

Если документов у вас не сохранилось, либо автомобиль к вам попал бесплатно (наследование, дарение), вам положен стандартный вычет в размере 250 тысяч рублей (пункт 2 статьи 220 НК РФ).

Из стоимости продажи автомобиля вы вычтете 250 тысяч, а оставшееся умножите на 13%.

Получится сумма налога, которую вам необходимо будет задекларировать до 30 апреля, а заплатить до 15 июля следующего года (пункт 4 статьи 228 Налогового кодекса РФ).

Например, в 2018 году Иванов и Сидоров продают одинаковые машины Lada Vesta 2017 года выпуска за 520 тысяч рублей. Оба владели автомобилем менее трех лет.

Иванову автомобиль достался в наследство и соответственно затрат за покупку у него нет. А Сидоров купил автомобиль 2 года назад за 580 тысяч рублей, однако документы по покупке потерял.

Какие налоги заплатят Иванов и Сидоров?

Иванов: поскольку машина ему досталась фактически бесплатно, то вычесть из продажи автомобиля ему нечего, кроме стандартного вычета в размере 250 тысяч рублей.

Итак, расчет налога будет таким: (520 000 рублей — 250 000 рублей) х 13% = 35100 рублей.

Эту сделку Иванов должен задекларировать (подать декларацию) до 30 апреля 2019 года и заплатить налог 35100 до 15 июля.

Если он этого не сделает, то налоговый орган оштрафует его на 30% от суммы налога — это 10530 рублей (это максимальная сумма). Кроме того, Иванову придется заплатить еще и сам налог — 35100 рублей.

И, возможно, штраф 20% от суммы налога (7020 рублей) и пени — 10% в год от суммы налога.

Рекомендация для Иванова: подождать еще один год и продавать машину без налогов.

Сидоров: поскольку машина была приобретена два года назад за 580 тысяч рублей, то Сидоров не имеет выгоды при продаже автомобиля. Ему также нужно подать декларацию по форме 3НДФЛ до 30 апреля 2019 года, но для того, чтобы не платить налог, ему нужно найти утерянные документы. Если Сидоров документы не найдет, то ему придется заплатить налог.

Расчет налога будет таким: (520 000 рублей — 250 000 рублей) х 13% = 35100 рублей.

Сидорову выгодно найти документы. Ведь потеря бумаг стоит ему 35100 рублей, штраф размером до 10530 рублей, штраф за неуплату налога 20% — 7020 рублей и, возможно пени в размере 10% в год от суммы налога.

Если бы он нашел договор на покупку автомобиля, то ему бы не пришлось заплатить налог.

Расчет будет таким: 520 000 руб. — 580 000 руб., значит, налог не платится.

  1. Рекомендация для Сидорова: найти документы (можно попробовать восстановить документы в ГИБДД, либо в салоне, где покупал автомобиль), либо подождать еще один год, чтобы не платить налог.
  2. Если продаю несколько автомобилей в течение года
  3. Бывают такие ситуации, что приходится продавать несколько автомобилей в течение календарного года, и для того, чтобы не платить налоги, необходимо сохранять документы о покупке автомобилей, потому что вычет 250 тысяч рублей (пункт 2 статьи 220 Налогового кодекса РФ) представляется в целом по календарному году.

То есть по одному автомобилю вы сможете воспользоваться вычетом в 250 тысяч рублей, если у вас нет документов на покупку, а вот по второму уже нет. По второму необходимо будет искать документы на покупку.

Если должен был подать декларацию, но опоздал

Итак, если вы владели автомобилем менее трех лет, то вы должны подать декларацию по форме 3НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля следующего года.

Если вы опоздаете с подачей декларации даже на один день, то вас ждет штраф в размере от 5% до 30% от суммы налога, но не менее 1000 рублей (статья 119 Налогового кодекса РФ).

Если сумма налога будет равна нулю, то штраф все равно будет — 1000 рублей.

Вас ждет штраф размере 20% от суммы налога (статья 122 Налогового Кодекса РФ), если вы не подали декларацию, а также не заплатили налог, если должны были его заплатить.

Важно отметить, что этот штраф может быть применен только, если налоговая инспекция обнаружила неуплату налога. Если до уведомления налогового органа вы обнаружили ее сами, оплатили налог и пени, то налоговый орган не вправе применить к вам штраф в размере 20% от суммы налога.

Также за задержку платежа по налогу (после 15 июля) вам будут назначены пени в размере 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки (пункт 4 статьи 75 Налогового кодекса РФ). Это примерно 10% от суммы в год.

Итак, неподача декларации влечет наложение штрафов:

от 5% до 30% от суммы налога, но не менее 1000 рублей; 20% от суммы налога, если налоговая инспекция сама обнаружит факт неуплаты налога; пени за просрочку платежа до 10% в год от суммы.

Если вы собираетесь продавать автомобиль, пожалуйста, подумайте про возможные налоги от сделки. Пройдите по предложенной блок-схеме, определитесь с суммой налога и обязанностью подать декларацию.

  • Надежда Скворцова
  • Директор ООО «Областная налоговая консультация»
  • Главный редактор «Практической газеты для предпринимателя»

Источник: https://www.rzn.info/articles/nuzhno-li-podavat-deklaraciyu-i-platit-nalog-esli-prodal-mashinu.html

Нужно ли идти в налоговую после продажи автомобиля?

Необходимость обращения в налоговую инспекцию в случае продажи автомобиля зависит, в первую очередь, от того, какой стороной сделки Вы являетесь.

Продавцу придется появиться в налоговой инспекции в том случае, если проданная машина была в его собственности менее трех лет, — такой доход требует декларирования, т.е. представления декларации и уплаты налога.

Речь идет о налоге на доходы физических лиц. Его ставка стандартная — 13 % от полученного дохода. При этом расчет идет не со всей суммы — а с разницы между ценой продажи и вычетом. Допускается использование одного из следующих вычетов:

  • цены покупки — в этом случае налог рассчитывается с разницы между доходом от продажи и расходами, связанными с приобретением; такой вариант можно использовать, если сохранились все документы, подтверждающие такой расход (договор, расписка продавца);
  • фиксированный вычет в 250 тыс. руб.; такой вариант используется, если документы, подтверждающие расходы на приобретение автомобиля не сохранились (или его цена была ниже 250 тыс. руб.), либо он получен в дар или по наследству.

У этой декларации особая форма — 3-НДФЛ. Представить ее необходимо до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Причем — что важно — необходимость представления декларации связана только с фактом продажи машины, бывшей в собственности менее 3-х лет: ни цена машины, ни нулевой размер самого налога (если машина продана дешевле 250 тысяч или за меньшую цену, чем цена покупки) значения не имеют.

Налог нужно будет уплатить до 15 июля. Причем самостоятельно — в той сумме, в которой сами насчитали в декларации. По этому налогу налоговая инспекция квитанций не рассылает.

Если автомобиль был в собственности три года и более — необходимости обращаться в налоговую инспекцию у продавца нет.

Покупателю появляться в налоговой инспекции и вовсе не надо. У него такой обязанности не возникает ни при каких условиях.

Теперь о другом налоге — транспортном, который уплачивает собственник.

Налоговая инспекция определяет собственника машины по данным МРЭО ГИБДД: это лицо, на которое зарегистрирован автомобиль. По закону МРЭО ГИБДД обязано информировать налоговые органы о фактах постановки и снятия с учета транспортных средств в 10-ти дневный срок, а обо всех собственниках машин по состоянию на 1 января — до 1 марта.

Так что и для того, чтобы проинформировать налоговую инспекцию о смене собственника на машину, в инспекцию идти не надо: эту информацию налоговики получают не от плательщиков, а только от самого ГИБДД.

Тут следует иметь в виду два момента:

Во-первых, начисление транспортного налога производится не за текущий, а за предыдущий год. Например, в 2014 году налог будет начисляться за 2013-ый год. Поэтому, если машина была продана в 2013 году, уведомление об уплате транспортного налога продавец все равно получит — за тот период, пока машина была еще в собственности.

Во-вторых, если в уведомлении срок владения машиной будет указан неверно, бежать в налоговую тоже необязательно. В самом уведомлении имеется отрывной лист — заявление.

В нем можно указать на неточности расчета, в том числе и на тот факт, что машина давно продана: в строку заявления нужно вписать «в собственности не имею; продажа — с (дата) по договору (№ и дата)».

Это заявление направляется в налоговую инспекцию письмом, ответить на которое — с направлением нового, правильного расчета — обязаны в течение 30 дней. Сведения о продажи машины в ГИБДД отправит сама налоговая инспекция, а там — приведут базу в порядок.

Если же письмам не доверяете, можно поступить еще проще: на сайте ФНС выбрать сервис «Обратиться в ФНС» и написать о своей проблеме. Такие запросы попадает в Управления ФНС по региону и рассматриваются очень и очень быстро.

Источник: http://www.bolshoyvopros.ru/questions/781966-nuzhno-li-idti-v-nalogovuju-posle-prodazhi-avtomobilja.html

Ссылка на основную публикацию